社会保险的特征（社会保险和商业险区别）

中国社会科学院大学政府管理学院教授郑秉文

外卖小哥、网络博主、网约车司机……伴随着平台经济的快速发展，灵活就业群体越来越庞大，但不少灵活就业者却在社保覆盖范围之外，他们的权益如何保障？对此，中青报·中青网记者采访了中国社会科学院大学政府管理学院教授郑秉文。

中青报·中青网记者：我国目前的社会保险有什么特点？对灵活就业群体的覆盖程度如何？

郑秉文：通常说的社保指的是包含养老、医疗、失业、工伤和生育在内的社会保险。从覆盖率来看，医疗保险覆盖率超过了95%，参保人数超过13.4亿人，养老保险覆盖约10.5亿人，失业和工伤保险参保人数也超两亿。

虽然社保的覆盖率在逐步提高，但对不少灵活就业人员来说，无论是医疗和养老这样的大险种，还是工伤、失业这样的小险种，他们都没能被覆盖到。以医疗保险为例，参保人数超过13.4亿人，也就是还有五六千万人没能被覆盖，而这部分人大多数是灵活就业人员，养老保险也是同样的情况。

中青报·中青网记者：为什么灵活就业人员会成为社会保险难以覆盖的“死角”？

郑秉文：一是与目前的社保制度有关，以养老保险为例，它的名义缴费率很高，但使用时间在几十年之后，会让有些人产生“我现在交了这么多钱，不知道未来能领取多少”的担忧。

二是与灵活就业人员的特点有关，与正规就业者相比，灵活就业人员收入较低、工作稳定性较差、工作连续性较弱，当需要在当期消费与未来消费之间作权衡时，当下面临的住房、医疗、教育和生活压力让他们更看重当下的消费，而像社保这类未来消费并不急迫，自然就被排在后面。所以在理性权衡下，他们往往会选择不缴费，或按最低标准、最短年限来缴，且容易出现断缴的情况。

中青报·中青网记者：我们的调查发现，灵活就业者参保意愿低的主要原因是参保费用高，是否可以适当降低缴费费用？

郑秉文：以养老保险为例，目前灵活就业人员以个人身份参加养老保险的缴费标准，是按照当地社会平均工资设定上下限，允许缴费人在社会平均工资的60%到300%之间选择缴费基数。

但实际中确实有一部分灵活就业者的收入低于当地社会平均工资的60%，而如果按60%的基数缴纳养老保险，对他们来说负担过大。所以我个人认为，制度对低收入人群是有改革空间的，养老保险的缴纳可以更灵活一些。对于实际收入低于社会平均工资60%的灵活就业人员，适度降低缴费基数，比如再设立一个40%的缴费档次供他们选择，同时在养老金计发公式中增设一个较低的待遇档次，这样既能最大限度扩大覆盖面，也能在一定程度上缓解灵活就业群体当下的生活压力。

中青报·中青网记者：灵活就业者以个人身份参保和企业给职工交的社保有什么不同？在医疗报销和未来养老金领取上有区别吗？

郑秉文：主要的不同体现在缴费的费率方面。在我国，养老、医疗和失业这3项保险，是由雇主和雇员共同缴纳，工伤保险是由雇主单方缴纳。对灵活就业者来说，由于缺少雇主，个人参加养老和医疗保险时缴纳的费用就会高于单位职工，要负担包括雇主承担的费用。比如，上海规定灵活就业人员缴纳养老保险的比例是24%，医保的比例是11%。当然，农民工也可选择参加老家农村的城乡居民基本养老保险和医疗保险。另外，失业保险是单位参保，覆盖职工个人，不能以个人名义参保。

医疗保险报销的比例是相同的，养老保险需要至少缴纳15年才能在退休后领取养老金，至于领取多少，看的是替代率，即养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。退休前每月按3000元的基数缴费，与每月按9000元的基数缴费，未来的养老金待遇是有差异的，同时缴费年限不同，领取的养老金也不同。

中青报·中青网记者：目前的制度设计与灵活就业者参保的适配度如何？有必要为灵活就业者设置专门的参保制度吗？

郑秉文：对灵活就业者而言，养老保险和医疗保险的可及性和便利性比工伤保险强，根据个人情况，可以选择农村的医疗和养老保险，也可以选择城镇职工医疗和养老保险进行参保，医疗的异地报销也越来越方便，因此没有必要单独建立专门的制度。适配性比较差的是失业保险和工伤保险，但由于灵活就业者的工作特点，很难判断其失业和就业的状态，因此失业保险单独建立制度的可能性较小。

有必要单独建立制度的是工伤保险。现在不少依托平台的外卖员、快递员，为了抢时间，时常面临较高的职业伤害风险，由于缺少明确的雇主，他们无法加入传统的工伤保险制度中。为改善制度设计，很多年前各地开始进行工伤保险改革试点，方向主要有两个：一是在传统的工伤保险制度里解决无雇主的问题，将平台中虚拟的雇主实体化，另一个改革方向是传统工伤保险覆盖范围不变，对灵活就业者单独建立一个新型的商业保险，即建立新的职业伤害险，与传统工伤保险制度并行。我个人认为，将虚拟雇主实体化是下策，这会提高平台经济打工人和灵活就业人员的就业门槛，影响雇主参加这项制度的积极性，从而产生一些道德风险，而这些风险最后会转嫁到“打工人”身上，最终吃亏的还是普通劳动者。我倾向在商业保险中寻求改革，单独建立一套适用于灵活就业人员的职业伤害保险制度。

中青报·中青网记者：那这会增加灵活就业者的负担吗？

郑秉文：为灵活就业人员和平台经济从业人员单独建立的职业伤害保险制度，缴费成本不会增加太明显，大多数依托平台从业的灵活就业人员，他们的薪酬来自订单接收和订单结算，在缴费方式上比较灵活，可以通过分摊到每一单中，在平台上自动扣除一定的百分比，以很低的缴费率积少成多，形成独立于传统工伤制度的资金池，对个人来说负担不会特别重。

中青报·中青网记者：如何提升社保制度的激励性，有哪些改善空间？

郑秉文：制度改革主要有两方面。一方面是进行参数调整，让替代率与缴费率挂钩得更紧密。以养老金为例，每年养老金的调整包括定额调整、倾斜调整和挂钩调整，定额调整指同一地区各类退休人员统一增加相同额度的养老金，体现制度的公平性；倾斜调整是向高龄退休人员和艰苦边远地区群体进行适当倾斜，予以照顾，体现制度的再分配；挂钩调整是与个人缴费年限、养老金水平双挂钩，体现制度的激励性。现在越来越多省份，在逐步扩大挂钩部分，激励参保人长缴多得，多缴多得。另一方面是结构性的改革。在我国，养老和医疗都是统账结合，即社会统筹与个人账户相结合，适当提高养老个人账户在退休金领取中的比例，让制度更有激励性和透明性，让个人缴的钱成为看得见、摸得着的实惠，能提升老百姓的获得感、幸福感、安全感，从而调动灵活就业人员的参保积极性、缴费积极性。

中青报·中青网见习记者 王志伟 来源：中国青年报

责任编辑：李洁言,孙山

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